Slovné spojenie digitálna mena, virtuálna mena alebo kryptomena sa skloňuje už vyše jednej dekády. Drvivá väčšina kryptomien je decentralizovaná, čo znamená, že nie sú regulované bankami alebo vládami, ako je to v prípade klasických platidiel. Ako prvý vám pravdepodobne napadne Bitcoin, no v súčasnosti existujú tisícky digitálnych mien, avšak len niekoľko z nich má vysokú cenu.

Samotný Bitcoin uzrel svetlo sveta v roku 2009, kedy nemal takmer žiadnu hodnotu. Dnes atakuje hranicu 50-tisíc eur. Môžeme ho považovať za najúspešnejšiu a momentálne i najhodnotnejšiu kryptomenu.

Kryptomenám sa v súčasnosti venuje čoraz viac ľudí a vznikajú nové spoločnosti, ktoré sa im snažia pomôcť zorientovať sa a investovať na poli digitálnych platidiel. Jedným zo slovenských odborníkov je Dávid Stancel zo spoločnosti Fumbi.

Ako tvrdí Stancel, Bitcoin vznikol za účelom vytvoriť paralelný platobný systém. Autorom projektu je podľa odborníka Satoshi Nakamoto, no jeho skutočná identita doposiaľ nie je známa.

Prvé pokusy zlyhali kvôli centralizácii

„Prvé projekty začali vznikať v 90. rokoch a všetky zlyhali z rôznych dôvodov. Mali však jeden spoločný znak, a to ten, že boli centralizované,“ vysvetľuje David Stancel. Dodáva, že za nimi vždy stála nejaká entita, firma alebo organizácia. „Všetky boli ovládateľné a regulovateľné vládou alebo iným subjektom a projekt mohli zničiť,“ hovorí.

Môžeme povedať, že za úspechom Bitcoinu stojí decentralizácia. Kryptomeny po jeho vzore fungujú na princípe decentralizovaných sietí, čo znamená, že nie sú regulované centrálnymi bankami, vládami ani inými subjektami. „Sieť je tvorená tisíckami počítačov, v ktorých nie je žiadna centrálna autorita, ktorá by dohliadala na pravidlá fungovania. Pravidlá nastavujú, dodržiavajú a vymáhajú všetci účastníci v sieti. To je hlavná podstata, ktorú majú všetky kryptomeny spoločné,“ dopĺňa Stancel.

Okrem decentralizácie majú digitálne meny oproti FIAT menám (papierové peniaze alebo mince – pozn. red.) jednu veľkú výhodu. Zatiaľ ich nie je možné sfalšovať.

Na Slovensku máme veľmi vysoké dane, zdaňujeme transakcie jednej kryptomeny za inú alebo aj za zakúpený tovar a službu.

Vyrábanie napodobenín je trend, ktorý zrejme zmizne až s úplným ukončením hotovostných platieb. V prípade väčšiny kryptomien je to takmer nemožné. Sú chránené šifrovanou komunikáciou – kryptografiou. Ich bezpečnosť závisí samozrejme aj od iných faktorov, ale kryptografia je jednou zo základných zložiek. S týmto tvrdením sa stotožňuje aj David Stancel.

Ako sa vyznať v kryptomenách?

Ak sa rozhodnete „googliť“ kryptomeny, zistíte, že ich existujú tisícky, a to doslova. Stránka CoinMarketCap uvádza, že aktuálne sa obchoduje s viac ako 7800 kryptomenami. Z dlhodobého hľadiska sa oplatí investovať iba do niekoľkých.

Z recesie vznikajú aj kryptomeny, ktoré nemajú reálne žiadnu hodnotu. Ide napríklad o Dogecoin, ktorý zakúpil aj Elon Musk pre svojho syna. Dogecoin si ako maskota vybral psa Shiba Inu, v čase kedy Bitcoin zaznamenával obrovský nárast.

Pomerne známou, no menej hodnotovo zaujímavou, kryptomenou je aj Ripple. Jeho hodnota kolíše niekde na 50 centoch a nejde o klasickú decentralizovanú kryptomenu. „Ripple je dizajnovaný skôr ako komunikačná sieť na medzibankovú komunikáciu. Snaží sa nahradiť SWIFT a hľadá si miesto v bankovom sektore,“ uvádza David Stancel.

Ako obchodovať?

Milionár sa z vás už pravdepodobne vďaka obchodovaniu s kryptomenami nestane, ale zarobiť na nich sa ešte stále dá a je to čoraz jednoduchšie. Dôležité je, aby ste boli dobre informovaný a potrebné je aj neustále vzdelávanie v tejto oblasti.

Podľa Davida Stancela si môžete založiť účet na kryptomenovej burze, kde môžete jednoducho obchodovať, navštíviť kriptomat a kúpiť si určitú kryptomenu za hotovosť alebo obrátiť sa na firmu, ktorá poskytuje služby v tomto smere. „Posledný spôsob je podľa mňa asi najjednoduchší spôsob ako obyčajní ľudia môžu nakupovať kryptomeny a investovať,“ vysvetľuje Stancel.

Ak veľa cestujete, určite ste počuli o internetovej banke Revolut, v ktorej si môžete zadarmo otvoriť účet. Okrem účtu vám dáva možnosť aj obchodovať s kryptomenami. Na výber máte z viacerých veľkých hráčov, akými sú napríklad Bitcoin či Ethereum.

Využíva ich čoraz viac známych osobností

Podľa Davida Stancela už neplatí, že mnoho ľudí považuje kryptomeny za akúsi bublinu. Tomu nasvedčuje aj popularita Bitocoinu či Etherea. Do sveta digitálnych mien zasahujú mnohí slávni ľudia a biznismeni ako Elon Musk a Bill Gates.

Musk má vo zvyku tweetovať o Bitcoine pomerne často, čo má za následok ovplyvňovanie hodnoty tejto kryptomeny. Jeho automobilka Tesla v marci oznámila, že za elektromobily bude možné platiť Bitcoinom. Ak ho využívate aj vy, platiť ním môžete v niektorých slovenských obchodoch, ako napríklad v Alze.

Daniam a odvodom sa nevyhnete

Nie každý, kto sa rozhodne obchodovať s digitálnymi menami, vie, že podliehajú zdaňovaniu a zdravotným odvodom. Daň sa platí formou daňového priznania. Nejde len o predaj kryptomeny za FIAT menu, ale aj za inú virtuálnu menu. Systém zdaňovania je teda pomerne zložitý.

„Na Slovensku máme veľmi vysoké dane, zdaňujeme transakcie jednej kryptomeny za inú alebo aj za zakúpený tovar a službu. K daniam prirátavame aj zdravotné odvody pri zdaňovaní zisku z obchodovania s virtuálnymi menami pri fyzických osobách. V tomto smere sme čierna ovca Európy,” doplnil Stancel. Fyzické osoby podliehajú 19 % alebo až 25 % dani pri obchodovaní s digitálnymi menami. K tomu musíme prirátať aj 14 % odvod do zdravotnej poisťovne.

Iné európske krajiny sú v tomto smere oveľa otvorenejšie kryptomenám, čo sa týka daní a odvodov. Ide najmä o Portugalsko, Nemecko, Švajčiarsko, Maltu, Slovinsko, ale dokonca aj Česko a Bielorusko.

Portugalsko je jednou z krajín, ktorá má nastavený benevolentný systém voči dianiam za kryptomeny. Daň z príjmu je 28 %, avšak od roku 2018 sa v tejto krajine neuplatňuje na kryptomeny. Na druhej strane, podniky, ktoré prijímajú digitálne meny ako platbu za tovar a služby, podliehajú tejto dani. Veľmi podobný systém si zvolili aj v Slovinsku.

Bielorusko je jedinou komunistickou totalitnou európskou krajinou, ktorá má prekvapivo liberálne zákony. Východoeurópska krajina ku obchodovaniu s kryptomenami pristupuje vzorovo, aspoň z pohľadu obyčajných smrteľníkov. V roku 2018 vláda legalizovala aktivity v oblasti kryptomien a oslobodila fyzické osoby a dokonca aj firmy od daní, ktoré sa pohybujú vo virtuálnom finančníctve. Podliehať kontrole by mali až od roku 2023.

Podľa zákona sa ťažba a investovanie považujú za osobné investície a sú teda oslobodené od daní z príjmu a kapitálových výnosov. Cieľom liberálnych zákonov je podpora rozvoja digitálneho hospodárstva a technologických inovácií.

Európska únia zavedie tento rok nové regulácie

Mnohé krajiny sveta nemajú doteraz vyriešené regulácie kryptomien. Európska únia v súčasnosti reguluje virtuálne meny iba minimálne. Členským štátom necháva viac priestoru pre vlastnú legislatívu. To sa má už tento rok zmeniť. S prvým návrhom regulácie prišla Európska únia v roku 2016 a schválila ho o dva roky neskôr. Týkal sa prevencie prania špinavých peňazí a zahŕňal aj definíciu kryptomien.

Po novom by sa mali kryptomeny oficiálne považovať za finančné nástroje a stali by sa zákonnými nástrojmi únie. Nový zákon by mal výrazne pomôcť podnikateľom, ktorým by otvoril možnosti v oblasti digitálneho financovania. Jedným z plánov je taktiež vytvorenie jednotného trhu digitálnych mien, aby sa umožnilo obchodovanie vo všetkých členských krajinách a navzájom medzi nimi.

V iných častiach zeme sa chystajú oveľa striktnejšie pravidlá či zákazy. India pripravuje návrh zákona, ktorý by zakazoval súkromné virtuálne meny, čo by malo viesť k oficiálnej štátnej kryptomene. Tento návrh sa vylučuje s pôvodným nápadom decentralizovanej kryptomeny, akou je napríklad Bitcoin.

Juhoázijská krajina chce vydávať vlastnú digitálnu menu, ktorá bude regulovaná Centrálnou bankou Indie. Návrh zákona kriminalizuje ťažbu, vydávanie, obchody či prevody necentralizovaných digitálnych mien. Denník E informoval, že práve India je krajinou, v ktorej sa objem transakcií zvyšuje aj napriek hrozbe zákazu.

V prípade, že by zákon vošiel do platnosti, India by sa stala krajinou s najprísnejšou legislatívou. Predbehla by tak aj Čínu, v ktorej sú digitálne meny zakázané iba čiastočne. Všetky čínske banky a iné finančné inštitúcie majú zákaz nimi disponovať.

Môžu ich vlastniť iba jednotlivci, ktorými sú radoví občania. Prísnym reštrikciám podliehajú aj v niektorých krajinách Južnej Ameriky. Kolumbia nedovoľuje používanie ani investovanie do digitálnych mien a podobne je aj v Ekvádore.

Sú takí, čo to prídu skúsiť s piatimi eurami, ale aj takí, čo investujú stovky.

Pre tých, ku ktorým sa ohlas o Bitcoine ešte nedostal, je to mena, ktorá na rozdiel od bežných fyzických mien existuje takmer iba vo virtuálnom priestore. Kladiete si otázku: Na čo je to dobré? Jednou z hlavných výhod sú bezkonkurenčne nízke poplatky za prevody kdekoľvek na svete, ktoré sú prevádzané bez prostredníka (banky) a samozrejme bez čakania. Stačí si len pomocou internetových zmenární zameniť peniaze za Bitcoiny. Tie si následne pošlete do vašej novovytvorenej virtuálnej peňaženky. Tú si môžete zálohovať na USB kľúč alebo vytlačiť na papier, na ktorom bude vygenerovaný váš unikátny QR kód. Dokonca pri tomto všetkom zostávate stále v anonymite.

Automat na Bitcoiny

Jednou z možností ako sa dostať ku Bitcoinom sú zmenárne. Ďalšou z nich je priama zámena hotovosti pomocou “bitcoinmatu.” “Po zvolení jazykovej mutácie automat prečíta QR kód vašej bitcoinovej peňaženky. Následne vložíte hotovosť, za ktorú chcete nakúpiť bitcoiny. Stlačením tlačidla ‘Poslať bitcoiny’ zadá automat transakciu do siete a za chvíľu by ste mali bitcoiny vidieť vo svojej peňaženke,” objasňuje prevádzkovateľ prvého “bitcoinmatu” na Slovensku Marián Jančuška. Pre tých, ktorí by chceli túto transakciu uskutočniť, zatiaľ jediný automat nájdete v pasáži medzi ulicami Gorkého a Laurinská v Bratislave. “Za bežnej prevádzky ľudia každý deň spravia niekoľko nákupov. Sú takí, čo to prídu skúsiť s piatimi eurami, ale aj takí, čo investujú stovky,” dodáva Jančuška. Pre niekoho môže byť lokalita tohto automatu veľkou prekážkou. Objaví sa teda podobný automat okrem Bratislavy aj v iných mestách Slovenska? “V súčasnosti pracujem na umiestnení tohto typu automatu v Košiciach. Prekážkou je však chýbajúca nová stabilná verzia softvéru od výrobcu, preto je dátum uvedenia druhého automatu v tejto chvíli ťažké predikovať. Zároveň spolupracujem s českým výrobcom, ktorý začína vyrábať menšie a lacnejšie automaty, čo môže podporiť distribúciu do ďalších miest.”

Platiť Bitcoinami

Poviete si: Keď už mám Bitcoiny v mojej digitálnej peňaženke, môžem ich niekde reálne utratiť? “Na Slovensku zatiaľ platba prostredníctvom bitcoinov nie je veľmi rozšírená. Platby v Bitcoinoch akceptuje u nás napríklad sieť reštaurácií Subway,“ dodáva redaktor technologického webu Živé.sk Filip Maxa.

Platby v bitcoinoch akceptuje u nás napríklad sieť reštaurácií Subway.

Okrem jedla si už u nás môžete od liekov cez elektroniku za Bitcoiny kúpiť dokonca aj vyhliadkové lety ponad Bratislavu či relaxačné masáže. Netreba zabúdať aj na kupovanie webových serverov, videohier či rôznych darčekov cez internet.

Klesajúce kurzy

V posledných mesiacoch nastalo prudké klesanie hodnôt tejto virtuálnej meny takmer o polovicu. Oplatí sa teda ešte do Bitcoinou investovať? Bude ešte ich cena naspäť stúpať? “História ukazuje, že národné meny sú vždy postupne znehodnocované. Preto je zo stredno až dlhodobého pohľadu určite rozumnejšie držať reálne hodnoty ako drahé kovy či bitcoin. Samozrejme treba myslieť na riziká spojené s virtuálnymi menami, a to najmä bezpečnosť ich úschovy, ale aj legislatívnu neistotu spojenú s ich použitím,” odpovedá Jančuška.

Aby Bitcoin zaujal aj širšie skupiny obyvateľstva musí byť jednoduchý,  bezpečný, stabilný a musí byť známe aj jeho miesto v legislatíve.

Je však samozrejmé, že hodnotu bitcoinu nedokáže nikto predpovedať rovnako ako hodnoty akcií svetových podnikov. “Od začiatku roka 2012 sledujem dianie okolo Bitcoinu takmer denne a môžem povedať, že je to vzrušujúci zážitok,” dodal. No faktom a jedným z najväčších mínusov, prečo ľudia do Bitcoinov toľko neinvestujú, je určite nestabilita tejto meny. Veď pred necelým pol rokom sa hodnota jedného Bitcoinu pohybovala okolo osemsto eur a teraz sa ledva drží nad tristo. Ľudia jednoducho nechcú prichádzať o peniaze. Ďalšou novinkou, ktorá sa uplatnila zatiaľ iba v USA, je zdanenie Bitcoinu. Áno správne, zdanenie. Nie však ako meny, ale ako majetku. Týmto utrpí značne aj naša anonymita a vymieňať si peniaze za Bitcoiny je v tomto prípade absolútne neefektívne.

Satoshi Nakamoto

Kto? Tak práve pod týmto psedonymom sa prezentuje autor alebo skupina autorov Bitcoinu od roku 2009. Doteraz však pravá identita čaká na odhalenie. V médiách sa už objavilo množstvo dohadov, kto môže byť autorom tohto fenoménu. Jeden z nich ukazoval na zakladateľa služby megaupload – Kima Dotcoma, keď na svojom twitter účte naznačil tweetom “I met Satoshi Nakamoto in my mirror,” že práve on môže byť zakladateľom. Ďalší z nich ukazuje na 64-ročného Japonca, ktorý sa naozaj volá Satoshi Nakamoto. Teda celým menom Dorian Prenticeo Satoshi Nakamoto. Ten to však poprel a prehlásil, že o Bitcoine počuje po prvý raz. Neskôr to potvrdil aj “internetový Nakamoto,” keď svetu oznámil, že jeho identita je stále nepoznaná. Či bude autorova skutočná identita niekedy odhalená, ukáže len čas.

Bitcoin a Dogecoin

Po veľkom boome Bitcoinu pochopiteľne, ako pri všetkom úspešnom, začali vznikať alternatívy. Jednou z nich je kryptomena Dogecoin. Spočiatku nebola tvorená za vidinou úspechu, ale ako “some kind of joke.” Jej základom bol komix (meme) s obrázkom udiveného psa Shiba inu. Ten bol často sprevádzaný nápisom „wow,“ ktorý mal vyjadrovať údiv nad ostatnými kryptomenami a celkovo nad trhom ako takým. Dnes sa však s ňou obchoduje viac ako s hociktorou inou virtuálnou menou. Aj vďaka tomu má dnes najviac mincí spomedzi ostatných, pričom ich počet neustále rastie. Pochopiteľne, hodnota jedného Dogecoinu sa od Bitcoinu výrazne líši. Je niekoľkonásobne nižšia. Práve rýchly rast tejto kryptomeny bol veľkým lákadlom ľudí s vidinou zárobku. Niektorým sa to aj sčasti podarilo, no dá sa týmto spôsobom naozaj zbohatnúť? “Spomínaná mena nevznikla na to, aby sa s ňou obchodovalo za účelom zbohatnutia. Ide skôr o alternatívu, ktorej sa netýka inflácia v pravom zmysle slova a nie je ovplyvnená napríklad centrálnymi bankami krajín,“ odpovedá Maxa, ktorý do tejto meny v minulých mesiacoch nejaké peniaze investoval. Takže je už len na vás, pre ktorú z týchto mien sa rozhodnete. Jedným z lákadiel pre tých viac pohodlných môže byť oficiálna aplikácia Dogecoinov pre smartfóny s vlastnou peňaženkou či kurzami. Dostupná je na stránke http://dogecoin.com.

Budúcnosť

V súčasnosti Bitcoin priťahuje pozornosť len malej časti populácie. Väčšina z nás o niečom takom ani nepočula, a tí, ktorí tušia, o čo sa jedná, sa buď boja zmeny alebo jednoducho tomuto neveria. Vnímajú to skôr ako technickú inováciu, efektívny prostriedok výmeny alebo aj ako investičnú príležitosť. “Aby Bitcoin zaujal aj širšie skupiny obyvateľstva, musí byť jednoduchý, bezpečný, stabilný a musí byť známe aj jeho miesto v legislatíve. To všetko chce svoj čas. Predstavte si akou zmenou prešiel napr. internet odkedy bol prístupný pre verejnosť. To všetko má Bitcoin ešte pred sebou,” dopĺňa Marián Jančuška.

Autor: Matej Rumanovský